Quais são os planos do seu escritório para os próximos anos? Você sabe quanto dinheiro irá precisar em 2023? Qual a sua previsão de faturamento?
De quanto recurso você precisa para manter sua operação funcionando e inovando? Qual lucro sua empresa vai obter este ano?
Conseguirá expandir e atender as demandas do mercado? Ufa! São muitas perguntas e desconhecer as respostas para elas demonstra um déficit no seu negócio quanto ao assunto: projeção financeira.
Muitos escritórios negligenciam esse tipo de gerenciamento. E a projeção financeira é uma das melhores alternativas para auxiliar seu negócio a estabelecer onde quer chegar e estimar quanto recurso será necessário para isto, sem que tenham surpresas ao longo do caminho.
Por isso, neste artigo, iremos explicar melhor esse conceito, a sua importância, as vantagens em aplicá-lo e como fazer isso de forma eficiente.
O que é projeção financeira e qual a sua importância?
A projeção financeira tem como objetivo ajudar você a analisar os dados financeiros do seu negócio e construir um cenário orçamentário futuro que esteja próximo da realidade.
Com isso, é possível prever como serão as despesas, receitas e gastos financeiros do seu negócio nos próximos meses e anos.
Além disso, com essa análise você também consegue enxergar tudo aquilo que pode influenciar diretamente no capital do seu escritório.
De forma mais subjetiva, a projeção financeira funciona como uma bússola que indica o caminho que o seu escritório deve seguir para não se perder e nem cair em nenhuma armadilha de gastos excessivos que prejudiquem o seu caixa.
Quais as vantagens da projeção financeira?
A principal vantagem dessa estratégia é conseguir obter estimativas financeiras baseadas em dados reais do seu negócio, tornando possível uma tomada de decisão bem direcionada, estratégica e, o mais importante, inteligente.
Como exemplo disso, é possível citar o investimento na expansão dos serviços do seu escritório com maior segurança.
Afinal, com o auxílio da projeção financeira, você entende com facilidade se esse é o momento certo de investir em uma nova demanda do mercado ou se o mais seguro é canalizar esse recurso para potencializar as vendas dos serviços que você já oferece.
Além dessa, existem outras vantagens de utilizar esse tipo de controle financeiro, são eles:
- Criação de um histórico dos cenários financeiros vividos pela empresa;
- Visualização de desperdícios de capital e falhas de processos;
- Identificação de impedimentos que barram a produtividade e o alcance de metas;
- Melhora a organização;
- Otimização do controle financeiro;
- Tomada de decisão mais assertiva e baseada em dados;
- Redução na necessidade de empréstimos bancários;
- Planejamento eficiente do ROI;
- Identificação antecipada de imprevistos.
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5 Passos para aplicar a projeção financeira em seu escritório contábil
Agora que você entende o que é a projeção financeira e sabe o quão benéfica ela pode ser para o seu escritório, vamos aprender a colocá-la em prática?
É importante que você saiba que não existe uma “receita de bolo” para fazer essa ação e tudo dependerá do tamanho do seu escritório, da sua infraestrutura e da maturidade dos seus processos. No entanto, é possível simplificar essa implantação em cinco passos, veja:
1- Levantamento e Análise
O primeiro passo consiste em levantar e analisar com profundidade os dados e o histórico financeiro do seu escritório.
Para isso, você pode começar por demonstrativos, como:
- Deduções de vendas, como os impostos e abatimentos, entre outras;
- Custos variáveis e investimentos em insumos;
- Despesas e investimentos operacionais;
- Capital de giro (NCG).
Reúna o máximo de informações financeiras que você tiver e análise com calma e cuidado como os recursos financeiros do seu escritório foram alocados e quanto de dinheiro foi usado para isso. Esses dados serão fundamentais para tornar a sua projeção financeira mais assertiva.
2- Simulações
Feita essa análise, você deve iniciar a simulação de alguns cenários, prevendo fatores impactantes, como:
- Demissões;
- Contratações;
- Treinamentos;
- Inovações para o escritório;
- Entre outros.
Para tornar essa projeção financeira mais assertiva, coloque esses cenários em três diferentes condições:
- Realista: bem parecido com o que você já levantou no passo 1.
- Pessimista: focado na pior condição que o seu escritório possa passar ou situações externas que possam prejudicá-lo, como uma variação econômica, por exemplo.
- Otimista: visando o melhor contexto possível, no qual nada impactaria seu planejamento de maneira negativa e todos os seus recursos seriam utilizados de forma assertiva e otimizada.
Durante esse processo, você pode também destacar outros cenários que te ajudem a antecipar crises, problemas e oportunidades.
Afinal, sempre pode surgir algo positivo para impulsionar o crescimento do seu escritório, ou negativo, o que pode afetar seu planejamento. Nestes casos, é importante ter um recurso financeiro preparado para aproveitar oportunidades ou lidar com os imprevistos
Ter uma visão clara de cada um desses cenários, ajuda você a provisionar o seu financeiro, enxergando quanto dinheiro será necessário para lidar com cada um deles de forma eficiente.
3- Planejamento
Agora que você já analisou e previu alguns possíveis cenários para o seu escritório é hora de planejar a sua projeção financeira.
Para isso, utilize os mesmos parâmetros do primeiro tópico e monte sua projeção visando cada um dos cenários. Nesse mesmo plano você pode adicionar: metas, melhorias, inovações, entre outros.
Tente ser o mais realista possível e sempre siga o histórico anterior do seu escritório como base. Porém, não deixe o lado pessimista tomar conta da sua projeção financeira.
Seja realista, crie metas mais desafiadoras e não deixe a competitividade de lado. Afinal, a projeção financeira não serve apenas para manter seus recursos bem programados, serve também para permitir que seu escritório cresça de forma segura, periódica e escalável.
4- Acompanhamento
A sua projeção financeira está feita! O passo agora é acompanhar o andamento desse plano e realizar a gestão desses gastos para entender se tudo está andando conforme o previsto ou se está partindo para outra direção.
Para isso, você deve analisar relatórios que já fazem parte do seu dia a dia, como:
- Demonstrativo de Resultado do Exercício (DRE): Proporciona uma visão bastante profunda da rentabilidade do seu escritório de forma geral;
- Fluxo de caixa projetado: Possibilita a análise de todas as movimentações financeiras do seu escritório. Sejam elas entradas ou saídas;
- Balanço patrimonial: Demonstra a evolução financeira de sua empresa dentro de um determinado período;
- Ebitda ou Lajida: Indica a lucratividade e te permite prever, no orçamento, qual será o lucro operacional do período futuro;
- Ponto de equilíbrio: Avalia quanto o seu escritório precisa de receita para pagar todas as despesas fixas e variáveis do negócio.
5- Revisão
Além do acompanhamento, a revisão também é importante na projeção financeira do seu escritório.
Ela deve ser feita de maneira periódica e, se possível, de forma programada e adicionada ao planejamento. Assim, você não corre o risco de deixar essa ação para depois. Afinal de contas, o que foi planejado não deve ser encarado como algo fixo, mas sim, como um ponto de partida.
Nesse sentido, a revisão te ajuda a olhar o plano como algo adaptável às mudanças que acontecem ao longo do caminho.
Ou seja, a empresa deve realizar uma revisão da projeção financeira sempre que notar que os planos atuais estão obsoletos ou inadequados à realidade.
Pronto para realizar a projeção financeira do seu escritório?
A projeção financeira é uma estratégia essencial para a sobrevivência e crescimento do seu escritório, pois permite que você utilize com mais inteligência e assertividade os seus recursos financeiros!
Para complementar o assunto sabia mais sobre planejamento estratégico contábil e como alavancar a gestão de seu escritório.
