No cenário global, o Brasil ocupa a segunda posição em uma lista de 94 países com maior complexidade para o cumprimento de obrigações contábeis e fiscais. Os dados são do Índice de Complexidade Financeira, divulgado pela TMF Group, em 2022.
Além disso, o mesmo relatório também diz que o Brasil é o país mais complexo do mundo para fazer negócios.
Neste artigo, vamos explorar os 5 principais obstáculos da auditoria fiscal e apresentar estratégias para superá-los. Acompanhe e descubra como lidar com a complexidade das leis fiscais no Brasil.
5 Principais obstáculos da auditoria fiscal relacionados à complexidade das leis brasileiras e como lidar com eles:
1. Acompanhamento das mudanças
As leis e regulamentos sofrem modificações frequentes, seja por alterações na legislação, novas normas emitidas pelos órgãos reguladores ou decisões judiciais relevantes.
Para prestar um serviço de qualidade, é essencial que os profissionais contábeis estejam sempre atualizados sobre essas alterações e entendam seu impacto nos clientes.
Isso requer um esforço contínuo para acompanhar as mudanças, seja por meio de cursos de capacitação, participação em eventos do setor, consulta a materiais especializados ou até mesmo o uso de softwares e ferramentas com atualização automática.
2. Interpretação das normas
Outro desafio enfrentado pelos escritórios contábeis, empresas e clientes é a interpretação correta das normas fiscais. Algumas leis podem ser ambíguas, complexas ou abertas a diferentes interpretações.
Cabe aos profissionais contábeis analisar cada caso específico dos clientes e orientá-los corretamente sobre as normas para garantir a conformidade fiscal.
Essa interpretação adequada das normas fiscais requer conhecimento técnico aprofundado e análise criteriosa da legislação. Os escritórios contábeis devem investir em capacitação profissional e estabelecer processos internos para lidar com diferentes interpretações e garantir que a aplicação das normas esteja alinhada com a legislação vigente.
Vale acessar o nosso artigo sobre a importância da hermenêutica jurídica para o profissional contábil, escrito por Edison Garcia Junior.
3. Cumprimento de prazos
O cumprimento de prazos é outro desafio significativo. Isso porque o sistema tributário brasileiro estabelece prazos para a entrega de declarações, relatórios e o pagamento de impostos. E o não cumprimento desses prazos pode resultar em multas e penalidades para os clientes.
Para lidar com esse desafio, os escritórios contábeis precisam estabelecer uma organização eficiente, definindo processos claros e responsabilidades bem definidas.
Além disso, é interessante contar com sistemas de gestão que auxiliem no controle dos prazos e lembretes automáticos para evitar atrasos. A comunicação clara e constante com os clientes também é fundamental para garantir que todas as informações necessárias sejam fornecidas dentro dos prazos estabelecidos.
4. Volume de informações
A legislação fiscal brasileira também envolve uma quantidade significativa de informações e documentação. E os escritórios contábeis lidam diariamente com uma grande quantidade de dados financeiros e fiscais dos clientes.
Essas informações precisam ser coletadas, armazenadas e analisadas de forma eficiente para garantir a conformidade fiscal.
Aqui também mencionamos o uso de sistemas e tecnologias que facilitem a gestão das informações fiscais. Isso porque, o uso de softwares de contabilidade e auditoria fiscal pode agilizar o processo de coleta e armazenamento de dados, além de permitir a análise automatizada, reduzindo o risco de erros.
Além disso, a adoção de tecnologias adequadas também ajuda a otimizar o fluxo de trabalho, economizando tempo e recursos.
Dentro da nossa série sobre auditoria fiscal, talvez possa te interessar o artigo: conflitos com clientes na auditoria fiscal: estratégias eficazes para simplificar processos e evitar desacordos
5. Responsabilidade legal
Os escritórios contábeis também têm a responsabilidade de garantir a conformidade de seus clientes com a legislação fiscal.
Qualquer erro ou omissão pode ter consequências legais e financeiras tanto para o cliente quanto para o próprio escritório contábil. Portanto, é fundamental exercer diligência e realizar um trabalho minucioso para evitar riscos legais.
Para lidar com essa responsabilidade, os escritórios contábeis devem estabelecer procedimentos internos sólidos, com revisões e controles de qualidade, para garantir a precisão e integridade das informações fiscais.
Investir em treinamento e desenvolvimento profissional contínuo também é essencial para manter os profissionais atualizados sobre as melhores práticas e evitar erros que possam levar a problemas legais.
Auditoria Fiscal com o Kolossus Auditor, da Thomson Reuters
O Kolossus Auditor, desenvolvido pela Thomson Reuters em parceria com a ASIS Tax Tech, é uma ferramenta que simplifica e agiliza a auditoria fiscal.
Veja como suas funcionalidades podem ajudar os escritórios contábeis nesse desafio:
- Automatização: a ferramenta permite automatizar o processo de auditoria e cruzamento de dados, integrando-se às soluções contábeis da Thomson Reuters. Isso proporciona simplicidade, agilidade e segurança para os usuários, tornando a auditoria mais eficiente.
- Transparência: com o Kolossus Auditor, é possível monitorar produtos e receber notificações sobre atualizações na legislação fiscal. Isso permite estar sempre atualizado e em conformidade com as mudanças normativas, evitando erros e penalidades.
Além disso, a ferramenta oferece consultas tributárias em massa, simulando cálculos e fornecendo informações sobre alíquotas e vigências.
- Controle: o usuário tem controle total sobre o processo de auditoria. É possível fazer consultas tributárias em massa, editar arquivos fiscais, realizar auditorias de documentos fiscais, como NFe, NFCe e CFe, e elaborar planos de correção para as auditorias.
Essa flexibilidade e controle garantem que as informações estejam corretas e em conformidade com a legislação fiscal.
- Integração total: o Kolossus Auditor resulta da integração completa entre as soluções contábeis da Thomson Reuters e a ASIS Tax Tech.
Isso garante a análise, validação e certificação automática das informações contidas em arquivos digitais antes de serem enviadas ao Fisco. Com essa integração, o escritório contábil tem maior segurança e confiabilidade nos processos de auditoria fiscal.
Em resumo, essa solução é uma excelente alternativa para enfrentar os desafios decorrentes da complexidade das leis fiscais, proporcionando um ambiente de trabalho mais eficiente e confiável para os escritórios contábeis.
Saiba mais sobre o Kolossus Auditor em sua página oficial.
Conclusão
A complexidade e constante mudança na legislação no Brasil apresentam desafios significativos para os escritórios contábeis. No entanto, com investimento em treinamento, atualização constante, adoção de tecnologias adequadas e comunicação efetiva com os clientes, é possível superar esses desafios.
Ao enfrentar o acompanhamento das mudanças, a interpretação das normas, o cumprimento de prazos, o volume de informações e a responsabilidade legal de forma eficaz, os escritórios contábeis podem garantir uma auditoria fiscal de qualidade, assegurando a conformidade com as normas fiscais e minimizando riscos legais e financeiros.
Além disso, o trabalho diligente e a busca contínua por aprimoramento também são essenciais para enfrentar os desafios impostos pelo complexo ambiente fiscal brasileiro.
Leia também: Auditoria Fiscal e Procedimentos de Verificação: guia completo para evitar riscos e incertezas nessa rotina.
