Entre os inúmeros desafios que um empresário enfrenta ao assumir a responsabilidade de ter seu próprio negócio, o maior deles são os impostos, taxas e encargos. Esses tributos representam uma enorme fatia dos custos relacionados às atividades da empresa e podem ser ainda maiores quando a organização não recebe o auxílio correto. Afinal, nem todo empresário conhece as possibilidades disponíveis a ele e muitos ainda se apegam a um modelo de gestão antigo que não pensa no planejamento tributário. Por isso, ser um profissional contábil que sabe como reduzir o pagamento de impostos pode ser um baita diferencial para o seu negócio.
Isso porque, quando o empresário economiza com o pagamento de tributos, ele pode, além de realizar melhorias no seu negócio, investir em mais serviços do seu escritório e indicar outros empresários que passam pelo mesmo problema que ele.
Neste contexto, no conteúdo de hoje, quero mostrar a você que, seja qual for o tributo, é sempre possível que o empresário pague menos dinheiro ao Fisco e de maneira legal.
Pronto para conhecer as possibilidades? Então, vamos lá!
5 dicas para reduzir o pagamento de impostos dos seus clientes contábeis
Lidar com a burocracia Brasileira não é fácil, mas com as dicas abaixo você pode reduzir o pagamento de impostos dos seus clientes contábeis de forma assertiva!
Veja:
1 – Analise o enquadramento fiscal do negócio
O primeiro passo para ajudar seu cliente a reduzir o pagamento de impostos é analisar se o enquadramento fiscal no qual a empresa está inserida é realmente o melhor para a sua atividade.
Como se sabe, no Brasil é possível enquadrar uma empresa em três diferentes regimes: Simples Nacional, Lucro Real e Lucro Presumido. Essa escolha é feita no início do negócio, mas pode ser alterada todos os anos. É a partir desse enquadramento que são definidos quais impostos serão recolhidos e como esses procedimentos irão ocorrer.
Por isso, é essencial analisar anualmente se o regime de tributação do seu cliente pode ser melhorado. E, durante essa análise, é importante ter em mente que nem sempre o regime mais simples será o mais vantajoso ou o mais econômico para ele. Dependendo da atividade que a empresa exerce, um regime mais complexo pode trazer benefícios e gerar economia.
Por exemplo, enquanto o Lucro Real exige um grande número de declarações ao longo do ano, ele tributa somente o lucro da empresa e não o seu faturamento total. Então, caso o lucro das atividades do seu cliente seja baixo, essa pode ser uma escolha mais econômica de regime. Já no Lucro Presumido, mesmo tendo um sistema de tributação um pouco pesado, ele aplica as alíquotas sobre percentuais específicos e não sobre o todo. Por isso, ele é o mais indicado para empresas com margens acima das faixas de presunção.
Ou seja, antes de mudar a tributação do seu cliente é importante analisar todas as possibilidades e entender que o objetivo é reduzir o pagamento de impostos no geral. Então, procure identificar a que melhor irá atender esse requisito em sua totalidade.
2 – Atente-se aos benefícios fiscais
Outra questão importante que pode contribuir e muito com o objetivo de reduzir o pagamento de impostos são os benefícios fiscais.
Esses benefícios são oferecidos em troca de ações sociais da empresa. Ou seja, investimentos em áreas específicas, boas práticas ESG ou participações em programas do governo, por exemplo, podem ajudar a organização a ter redução ou, em alguns casos, isenção de impostos.
Para saber se a empresa do seu cliente pode usufruir desse benefício, você deve analisar as legislações federais, estaduais e municipais e entender se existe algo relacionado a atividade que o negócio dele exerce.
Algumas opções disponíveis pela legislação, são:
Lei de incentivo ao esporte
Prevista na Lei 11.438 de 2006 permite que empresas invistam em projetos ligados a esta área em seus estados.
Lei do audiovisual
A Lei 8.685 de 1.993 identifica quais são os benefícios fiscais na área do audiovisual. Ela se aplica exclusivamente à produção de filmes brasileiros e independentes.
RECAP
O Regime Especial de Aquisição de Bens de Capital para Empresas Exportadoras está previsto na Lei nº11.196/2005. Ele suspende a obrigatoriedade do pagamento de PIS/COFINS em aquisições e importações de insumos relacionados ao decreto. Os beneficiários precisam necessariamente ser exportadores e com uma receita bruta superior/igual a 70% de sua receita bruta total.
ProAc
O ProAc é um benefício fiscal concedido pelo Estado de São Paulo as empresas que destinam parte de suas receitas para projetos culturais.
FUMCAD
O Fundo Municipal da Criança e do Adolescente é um programa destinado ao financiamento de ações e projetos relacionados aos direitos da criança e do adolescente.
As empresas que optam por contribuir podem deduzir até 1% do valor a ser pago no Imposto de Renda.
Para o seu cliente, aproveitar esses benefícios e incentivar ações relacionadas à cultura, educação, responsabilização e conscientização social, além de gerar economia para o negócio, também contribuirá para a imagem da empresa perante a sociedade.
3 – Indique a redução do pró-labore
Para o seu cliente, utilizar essa ação como estratégia para reduzir o pagamento de impostos pode parecer um tanto quanto controverso. Porém, o que eles podem não saber é que o pró-labore representa uma parte muito importante na contabilidade da empresa.
Resumidamente, o chamado pró-labore é a remuneração paga ao sócio ou administrador atuante na empresa por um serviço que ele exerce dentro da organização. Por lei, não existe um valor específico a ser pago, cabe aos sócios determinarem um montante, bem como sua redução ou majoração (Art.152 da Lei 6.404/76). A única regra referente ao valor informa que ele não poderá ser inferior ao do salário mínimo vigente.
No entanto, independente disso, o pró-labore arrecada uma porção de tributos, como:
- 1% de INSS e o IR de acordo com a tabela progressiva da Receita Federal;
- Recolhimento do INSS patronal (20%);
- Encargos Sociais de 20% sobre o valor do Pró-Labore;
- Recolhimento da contribuição previdenciária patronal;
- Valor bruto 11% de INSS e o IR de acordo com a tabela progressiva da Receita Federal.
Por isso, mesmo sendo uma obrigatoriedade, é importante que seu cliente saiba que existem alternativas que permitem a ele continuar dentro da lei, porém pagando menos impostos. Uma delas é a distribuição de lucros, que divide entre os sócios, investidores, acionistas e administradores o faturamento gerado pela empresa em um determinado período e é isenta de impostos e taxas.
Isso não quer dizer que seu cliente deixará de pagar o pró-labore, ele continuará cumprindo com essa obrigação, porém em um valor mais baixo para também reduzir a sua faixa de contribuição.
Dessa forma, vale a pena conversar com seu cliente, explicar que a redução do valor do pró-labore tem o objetivo de diminuir os impostos sobre ele e indicar a distribuição de lucros como uma saída para a reduzir o pagamento de impostos.
4 – Forneça uma contabilidade fiscal especializada
A contabilidade fiscal é uma fatia do mercado contábil focada em apurar, pagar e gerenciar os tributos de uma empresa. Esse serviço faz uso de alguns procedimentos bem específicos da área para realizar a escrituração de fatos geradores, composições de base de cálculo, emissão de guias, controle de recolhimento, entre outras tarefas.
Dessa forma, para o empresário, ter a possibilidade de contar com o auxílio de um profissional especializado nesse serviço é essencial para reduzir o pagamento de impostos.
Na prática o seu trabalho aqui será elaborar cálculos para apuração, emitir guias, enviar declarações e demonstrativos. Além disso, é natural que seu cliente, principalmente aquele que não têm formação relacionada à gestão de empresas, tenha dúvidas sobre essas questões. Por isso, a sua função também será a de ajudá-lo e orientá-lo para que o seu negócio permaneça em dia com a Receita e com o Fisco.
Um ponto importante aqui é entender que contabilidade fiscal não deve ser confundida com o conceito de auditoria fiscal. Afinal, a auditoria fiscal está relacionada ao levantamento de ações que podem causar danos à arrecadação tributária da empresa. Enquanto a contabilidade fiscal, atua diretamente no objetivo que definimos aqui: reduzir o pagamento de impostos e continuar garantindo ao negócio permanecer em dia com suas obrigações.
Por isso, além de muito lucrativa para o escritório, o trabalho da contabilidade fiscal exerce uma função importantíssima na lucratividade da empresa e na sua continuidade.
5 – Ajude a evitar atrasos e esquecimentos
Na primeira dica sobre como reduzir o pagamento de impostos eu mencionei sobre a troca de regime tributário, certo? Pois bem, dependendo do regime escolhido e das condições específicas, cada imposto vem acompanhado de um prazo de pagamento.
Algumas dessas declarações são feitas trimestralmente, enquanto outras recebem pagamentos mensais. Tudo isso pode gerar uma grande confusão em relação aos prazos dessas obrigações, dando origem a uma centena de multas, aumentando consideravelmente o pagamento de impostos. E algumas dessas multas podem ser caríssimas, algumas chegam a R$100 mil, como é o caso da ECF (Escrituração Contábil Fiscal). Por isso, é importante encontrar meios que ajudem seu cliente a manter em dia o pagamento de suas obrigações.
Uma forma de fazer isso é adicionando a tecnologia de um software contábil à rotina do seu escritório. Algumas dessas ferramentas contam com funcionalidades que permitem avisar o cliente quando uma obrigação está a vencer.
O Gestta, por exemplo, software desenvolvido com exclusividade para o mercado contábil, possui como funcionalidade a configuração de uma tarefa para o cliente referente a cobrança de documentos e obrigações contábeis.
Funciona assim: primeiro você cadastra um cliente no Gestta e adiciona ao perfil dele o regime no qual a empresa é tributada. Dessa forma, todos os meses, o Gestta gera, automaticamente, uma tarefa recorrente para que o cliente pague os tributos devidos. Tudo isso de acordo com o regime da empresa dele.
Essas tarefas são pré-definidas pelo próprio sistema, mas, como o Gestta é uma ferramenta contábil que se adapta às suas necessidades, você pode criar outras tarefas caso a receita determine novas obrigações. Além disso, quando criada a tarefa para o cliente, o Gestta envia lembretes, também de forma automática, até que ele conclua a obrigação.
Essas funcionalidades, além de otimizarem a demanda do seu escritório, atribuem a responsabilidade do pagamento ao cliente e mantém ambos resguardados.
Com tudo isso acontecendo de forma automatizada, as chances de erros, esquecimentos e multas, deixam de existir e o objetivo de reduzir o pagamento de impostos é facilmente alcançado.
Pronto para reduzir o pagamento de impostos dos seus clientes?
Por meio dessas estratégias é possível reduzir o pagamento de impostos dos seus clientes de maneira legal e com zero problemas com o fisco, proporcionando a ele uma margem de lucro confortável e um fluxo de caixa mais saudável. Tudo isso, pode trazer consequências incríveis para o seu escritório, como o aumento da fidelização e o crescimento da sua carteira de clientes. Afinal, que empresário não vai querer um tratamento desses, não é mesmo?
Então, bora colocar todas essas dicas em prática!
Até o próximo conteúdo!
